Rada Nadzorcza

Celem Komitetu ds. Audytu jest wspieranie Rady Nadzorczej Banku w wypełnianiu jej obowiązków dotyczących przede wszystkim:

1. monitorowania procesu sprawozdawczości finansowej,
2. monitorowania skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz audytu wewnętrznego, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej,
3. monitorowania wykonywania czynności rewizji finansowej, w szczególności przeprowadzania przez firmę audytorską badania, z uwzględnieniem wniosków i ustaleń Polskiej Agencji Nadzoru Audytowego wynikających z kontroli przeprowadzonej w firmie audytorskiej,
4. kontrolowania i monitorowania niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, w szczególności w przypadku, gdy dla Banku świadczone są przez firmę audytorską inne usługi niż badanie,
5. informowania Rady Nadzorczej Banku o wynikach badania oraz wyjaśniania, w jaki sposób badanie to przyczyniło się do rzetelności sprawozdawczości finansowej, a także jaka była rola Komitetu ds. Audytu w procesie badania,
6. dokonywania oceny niezależności biegłego rewidenta oraz wyrażania zgody na świadczenie przez niego dozwolonych usług niebędących badaniem,
7. opracowywania polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania,
8. opracowywania polityki świadczenia przez firmę audytorską, która przeprowadza badanie, podmioty powiązane z tą firma audytorską oraz członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem sprawozdań finansowych,
9. określania procedury wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania sprawozdań finansowych,
10. przedstawiania Radzie Nadzorczej Banku rekomendacji wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania sprawozdań finansowych,
11. przedkładania Radzie Nadzorczej Banku zaleceń, które mają na celu zapewnienie rzetelności procesu sprawozdawczości finansowej,
12. opiniowanie planu audytu przedstawionego przez Audyt Wewnętrzny na dany rok finansowy i przedstawianie rekomendacji Radzie Nadzorczej w sprawie jego zatwierdzenia;
13. badanie, co najmniej raz do roku, procesu opracowywania rocznych i międzyokresowych sprawozdań finansowych na podstawie raportów przekazywanych przez odpowiednią komórkę organizacyjną centrali Banku;
14. ocena istotnych (tzn. mających wpływ na operacje Banku, sprawozdania finansowe Banku, reputację Banku i zgodność z prawem) wniosków wynikających z prac Audytu Wewnętrznego Banku lub z innych kontroli i postępowań prowadzonych przez podmioty zewnętrzne, w szczególności z raportów kontrolnych Komisji Nadzoru Finansowego);
15. nadzorowanie działań naprawczych w stosunku do stwierdzonych nieprawidłowości;
16. spotykanie się, co najmniej raz w roku, z biegłym rewidentem, w celu przeanalizowania rocznego sprawozdania z badania;
17. przedkładanie, co najmniej raz w roku, Radzie Nadzorczej sprawozdań ze swojej działalności oraz co najmniej raz w kwartale roku obrotowego informacji o podejmowanych czynnościach nadzorczych oraz ich wynikach;
18. utrzymywanie efektywnych relacji roboczych z Radą Nadzorczą, Zarządem, Audytorami Wewnętrznymi i zewnętrznymi; oraz
19. analizowanie i informowanie o transakcjach zawieranych między podmiotami powiązanymi i w sytuacji bezpośredniego lub pośredniego konfliktu interesów.

Posiedzenia Komitetu ds. Audytu odbywają się w zależności od potrzeb, ale nie rzadziej niż cztery razy do roku, w terminach zgodnych z kluczowymi datami w kwartalnym cyklu sprawozdawczym Banku i analizą rocznego planu audytu przedkładanego przez Szefa Departamentu Audytu Wewnętrznego.

W 2025 roku Komitet ds. Audytu odbył 14 posiedzeń. Komitet ds. Audytu raz na kwartał sporządza raport ze swojej działalności, który zawiera informacje o rozpatrywanych sprawach oraz przyjętych do wiadomości informa iczby członków uczestniczących w posiedzeniach i informację o liczbie podjętych uchwał.

Komitet ds. Audytu składa się z 3 (trzech) do 7 (siedmiu) Członków wybranych spośród Członków Rady Nadzorczej. Przynajmniej jeden Członek Komitetu ds. Audytu posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych.

Większość Członków Komitetu ds. Audytu, w tym jego Przewodniczący, była niezależna od Banku w rozumieniu art. 129 ust. 3 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (dalej „Ustawa o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym”).

Członkowie Komitetu ds. Audytu posiadają umiejętności niezbędne do odpowiedniego wykonywania powierzonej funkcji, w tym odpowiednie wykształcenie oraz doświadczenie zawodowe. Kwalifikacje członków Rady Nadzorczej, w tym wykształcenie oraz doświadczenie członków Komitetu ds. Audytu, wraz ze wskazaniem sposobu ich nabycia, zostały przedstawione na stronie internetowej Banku.²

W okresie od dnia 1 stycznia do dnia 17 lutego 2025 roku skład osobowy Komitetu ds. Audytu przedstawiał się następująco:

1. Pan Jacek Nieścior – Przewodniczący Komitetu,
2. Pan Krzysztof Czeszejko-Sochacki – Członek Komitetu,
3. Pan Robert Niedzielski – Członek Komitetu,
4. Pan Artur Nowak-Far – Członek Komitetu,
5. Pan Witold Walkowiak – Członek Komitetu.

W dniu 18 lutego 2025 roku Rada Nadzorcza Banku powołała do Komitetu ds. Audytu Rady Nadzorczej Banku Panią Magdalenę Joannę Dziewguć.

W związku z powyższym w okresie od dnia 18 lutego do dnia 8 maja 2025 roku skład osobowy Komitetu ds. Audytu przedstawiał się następująco:

1. Pan Jacek Nieścior – Przewodniczący Komitetu,
2. Pan Krzysztof Czeszejko-Sochacki – Członek Komitetu,
3. Pan Robert Niedzielski – Członek Komitetu,
4. Pan Artur Nowak-Far – Członek Komitetu,
5. Pan Witold Walkowiak – Członek Komitetu,
6. Pani Magdalena Joanna Dziewguć – Członek Komitetu.

W dniu 6 marca 2025 roku, Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, uwzględniając ocenę spełnienia wymogów odpowiedniości, powołało Pana Mariusza Jaszczyka do składu Rady Nadzorczej Banku na wspólną, trwającą trzy lata kadencję, która rozpoczęła się w dniu 18 kwietnia 2024 roku.

W dniu 9 maja 2025 roku Rada Nadzorcza Banku powołała do Komitetu ds. Audytu Rady Nadzorczej Banku Pana Mariusza Jaszczyka.

W związku z powyższym w okresie od dnia 9 maja 2025 roku do dnia 17 czerwca 2025 roku skład osobowy Komitetu ds. Audytu przedstawiał się następująco:

1. Pan Jacek Nieścior – Przewodniczący Komitetu,
2. Pan Krzysztof Czeszejko-Sochacki – Członek Komitetu,
3. Pan Mariusz Jaszczyk – Członek Komitetu,
4. Pan Robert Niedzielski – Członek Komitetu,
5. Pan Artur Nowak-Far – Członek Komitetu,
6. Pan Witold Walkowiak – Członek Komitetu.
7. Pani Magdalena Joanna Dziewguć – Członek Komitetu.

W dniu 18 czerwca 2025 roku Komitet ds. Audytu Rady Nadzorczej Banku wybrał z uwzględnieniem dokonanej oceny odpowiedniości indywidualnej Pana Witolda Walkowiaka na Sekretarza Komitetu.

W związku z powyższym w okresie od dnia 18 czerwca 2025 roku do dnia 5 listopada 2025 roku skład osobowy Komitetu ds. Audytu przedstawiał się następująco:

1. Pan Jacek Nieścior – Przewodniczący Komitetu,
2. Pan Krzysztof Czeszejko-Sochacki – Członek Komitetu,
3. Pan Mariusz Jaszczyk – Członek Komitetu,
4. Pani Magdalena Joanna Dziewguć – Członek Komitetu,
5. Pan Robert Niedzielski – Członek Komitetu,
6. Pan Artur Nowak-Far – Członek Komitetu,
7. Pan Witold Walkowiak – Sekretarz Komitetu.

W dniu 3 listopada 2025 roku została złożona rezygnacja ze skutkiem na koniec dnia 5 listopada 2025 roku przez Pana Radosława Niedzielskiego z członkowska w Radzie Nadzorczej Banku.

W związku z powyższym w okresie od dnia 6 listopada do dnia 31 grudnia 2025 roku skład osobowy Komitetu ds. Audytu przedstawiał się następująco:

1. Pan Jacek Nieścior – Przewodniczący Komitetu,
2. Pan Krzysztof Czeszejko-Sochacki – Członek Komitetu,
3. Pani Magdalena Joanna Dziewguć – Członek Komitetu,
4. Pan Mariusz Jaszczyk – Członek Komitetu,
5. Pan Artur Nowak-Far – Członek Komitetu,
6. Pan Witold Walkowiak – Sekretarz Komitetu.

Pan Jacek Nieścior, Pan Krzysztof Czeszejko-Sochacki, Pani Magdalena Joanna Dziewguć, Pan Artur Nowak-Far oraz Pan Witold Walkowiak spełniają kryteria niezależności.

Dnia 1 stycznia 2025 roku weszły w życie zmiany w ustawie o rachunkowości i ustawie o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym wprowadzone ustawą z dnia 6 grudnia 2024 roku o zmianie ustawy o rachunkowości, ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. z 2024 roku poz.1863). Zmiany te implementują do polskiego porządku prawnego unijną dyrektywę dotyczącą sprawozdawczości przedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju.

W celu zapewnienia zgodności przepisów wewnętrznych Banku ze wprowadzonymi zmianami, w lipcu 2025 roku Bank jako jednostka zainteresowania publicznego na podstawie uchwał Rady Nadzorczej Banku przyjął zaktualizowane polityki i procedury określone w art. 130 ust. 1 pkt 5-7 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym tj.:

1. Polityka dotycząca wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania ustawowego sprawozdań finansowych Banku Pekao S.A., atestacji zrównoważonego rozwoju oraz zasad współpracy z firmą audytorską, biegłym rewidentem oraz organem nadzoru (dalej Polityka wyboru),
2. Procedura wyboru firmy audytorskiej (dalej Procedura wyboru),
3. Polityka świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie lub atestację zrównoważonego rozwoju, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem (dalej Polityka świadczenia usług).

Przyjęta Polityka wyboru, Procedura wyboru oraz Polityka świadczenia usług zawierają stosowne zmiany w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju. Regulacje uwzględniają okoliczność, iż na podstawie uchwały nr 56 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku z 24 kwietnia 2025 roku w sprawie zmiany Statutu Banku i upoważnienia Rady Nadzorczej Banku do ustalenia tekstu jednolitego Statutu Banku, Bank skorzystał z możliwości przeniesienia kompetencji Walnego Zgromadzenia na Radę Nadzorczą Banku w zakresie wyboru firmy audytorskiej do atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju, dokonując stosownej zmiany Statutu Banku w tym zakresie. Bank otrzymał zezwolenie Komisji Nadzoru Finansowego na dokonanie powyższej zmiany w Statucie Banku.

Powyższe zaktualizowane regulacje zastąpiły regulacje zatwierdzone uchwałą nr 120/23 Rady Nadzorczej Banku z dnia 18 października 2023 roku w sprawie przyjęcia Polityki dotyczącej wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania ustawowego sprawozdań finansowych Banku Pekao S.A. oraz zasad współpracy z firmą audytorską, biegłym rewidentem oraz organem nadzoru a także Procedury wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania ustawowego sprawozdań finansowych Banku Pekao S.A.

Regulacje, o których mowa powyżej zostały zaktualizowane w sposób następujący:

1. Polityka dotycząca wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania ustawowego sprawozdań finansowych Banku Pekao S.A. oraz zasad współpracy z firmą audytorską, biegłym rewidentem oraz organem nadzoru – dokument rozszerzono o możliwość przeprowadzenia atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju (w związku ze stosownymi zmianami wprowadzonymi ustawą z dnia 6 grudnia 2024 roku o zmianie ustawy o rachunkowości, ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz niektórych innych ustaw,
2. Procedura wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania ustawowego sprawozdań finansowych Banku Pekao S.A. – dokument rozszerzono o możliwość dokonania zakupu usługi atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju oraz zmieniono zapisy dotyczące analizy ryzyka korupcji (w związku ze stosownymi zmianami wprowadzonymi ustawą z dnia 6 grudnia 2024 roku o zmianie ustawy o rachunkowości, ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz niektórych innych ustaw.
3. Polityka świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci, do której należy firma audytorska, dozwolonych usług niebędących badaniem – dokument rozszerzono o usługi atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju (w związku ze stosownymi zmianami wprowadzonymi ustawą z dnia 6 grudnia 2024 roku o zmianie ustawy o rachunkowości, ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz niektórych innych ustaw.

Zgodnie z Procedurą wyboru, postępowanie zakupowe mające na celu wybór firmy audytorskiej przeprowadza się w formie przetargu. W następstwie zorganizowanej przez Bank Procedury Wyboru, Komitet ds. Audytu przekazuje Radzie Nadzorczej rekomendację w sprawie wyboru firmy audytorskiej. Rekomendacja ta, o ile nie dotyczy to odnowienia zlecenia badania, zawiera nie mniej niż dwie możliwości wyboru firmy audytorskiej wraz z uzasadnieniem oraz wskazanie uzasadnionej preferencji wobec jednej z nich. Natomiast w przypadku przedłużenia umowy z firmą audytorską, Komitet ds. Audytu rekomenduje Radzie Nadzorczej dokonanie wyboru dotychczasowej firmy audytorskiej. Rada Nadzorcza, po zapoznaniu się z rekomendacją i (w przypadku nieodnowienia zlecenia) preferencją Komitetu ds. Audytu, dokonuje wyboru firmy audytorskiej, określając lata, za które sprawozdania finansowe Banku i skonsolidowane sprawozdania finansowe Grupy Kapitałowej Banku lub oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju będą podlegały badaniu ustawowemu przez wybraną firmę audytorską.

W dniu 21 listopada 2025 roku Rada Nadzorcza podjęła uchwałę w sprawie przyjęcia rekomendacji i wyboru firmy audytorskiej PriceWaterhouseCoopers Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k. do atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju Grupy Kapitałowej Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna za lata 2025 – 2028, z opcją przedłużenia na lata 2029 – 2030.

W zakresie przeprowadzenia badania sprawozdań finansowych Banku oraz skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej Banku za okres pięciu lat obrotowych od 2024 do 2028 z opcją przedłużenia umowy na dwa kolejne lata obrotowe 2029 i 2030, zgodnie z uchwałą Rady Nadzorczej Banku z dnia 7 listopada 2023 roku firmą audytorską realizującą badanie jest PriceWaterhouseCoopers Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k.

Polityka świadczenia usług określa, że świadczenie usług dozwolonych niebędących badaniem przez firmę audytorską przeprowadzająca badanie, podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz członka sieci firmy audytorskiej na rzecz Banku wymaga wyrażenia zgody przez Komitet ds. Audytu. Ponadto Komitet ds. Audytu wyraża zgodę na świadczenie usług dozwolonych niebędących badaniem na rzecz spółki zależnych Banku na podstawie wniosku spółki. Niezbędnym elementem takiego wniosku jest zgoda komitetu audytu spółki zależnej Banku wnioskującej o wyrażenie zgody. Podmioty należące do Grupy Kapitałowej Banku mają również obowiązek uzyskać zgodę Komitetu ds. Audytu podmiotu dominującego (PZU S.A.) na zakup usługi dozwolonej niebędącej badaniem. W 2025 roku firma audytorska PriceWaterhouseCoopers Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k. świadczyła usługi dozwolone niebędące badaniem na rzecz Banku i jego spółek zależnych. Przed zawarciem umowy na świadczenie usług dozwolonych niebędących badaniem, Komitet ds. Audytu, Komitet Audytu spółki zależnej będącej jednostką zainteresowania publicznego oraz Komitet ds. Audytu podmiotu dominującego względem Banku dokonały oceny niezależności firmy audytorskiej oraz wyraziły zgodę na świadczenie tych usług.

² https://www.pekao.com.pl/o-banku/wladze-banku.html

Celem Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń jest wspieranie Rady Nadzorczej w wypełnianiu jej zadań związanych m.in. z kształtowaniem składu Zarządu Banku oraz nadzorowaniem polityki Zarządu Banku w odniesieniu do doboru i powoływania osób zajmujących stanowiska kierownicze w Banku. Komitet w swoim działaniu kieruje się ostrożnym i stabilnym zarządzaniem ryzykiem, kapitałem i płynnością oraz szczególną dbałością o długoterminowe dobro Banku i interes akcjonariuszy Banku.

Do zadań Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń należy m.in.:

1. przyjmowanie Polityki różnorodności w składzie Zarządu Banku oraz Rady Nadzorczej uwzgledniającej szeroki zestaw cech i kompetencji wymaganych w przypadku osób pełniących funkcję członków Zarządu,
2. rekomendowanie kandydatów do Zarządu Banku, z uwzględnieniem niezbędnej wiedzy, kompetencji i doświadczenia Zarządu jako całości, koniecznych do zarządzania Bankiem, oraz z uwzględnieniem różnorodności w składzie Zarządu Banku,
3. określanie zakresu obowiązków kandydata do Zarządu Banku, a także wymagań w zakresie wiedzy i kompetencji oraz przewidywanego zaangażowania pod względem poświęcanego czasu, niezbędnych do pełnienia funkcji,
4. określanie wartości docelowej reprezentacji niedostatecznie reprezentowanej w Zarządzie Banku oraz Radzie Nadzorczej płci oraz opracowanie Polityki różnorodności w składzie Zarządu Banku oraz Rady Nadzorczej zmierzającej do osiągnięcia tej wartości docelowej,
5. dokonywanie okresowej oceny, co najmniej raz w roku, struktury, wielkości, składu i skuteczności działania Zarządu Banku oraz rekomendowanie Radzie Nadzorczej zmian w tym zakresie,
6. dokonywanie okresowej oceny, co najmniej raz w roku, wiedzy, kompetencji i doświadczenia Zarządu Banku jako całości i poszczególnych Członków Zarządu Banku oraz informowanie Zarządu Banku o wynikach tej oceny,
7. dokonywanie okresowego przeglądu polityki Zarządu Banku w odniesieniu do doboru i powoływania osób zajmujących stanowiska kierownicze w Banku i przedstawianie Zarządowi Banku zaleceń w tym zakresie,
8. przedkładanie Radzie Nadzorczej rekomendacji w zakresie:
   1. oceny odpowiedniości indywidualnej kandydatów na członków Zarządu Banku oraz członków Rady Nadzorczej na etapie powoływania w skład tych organów oraz członków tych organów w toku wykonywania przez nich obowiązków w sytuacjach określonych w „Polityce dotyczącej oceny odpowiedniości proponowanych i mianowanych członków Zarządu, Rady Nadzorczej oraz osób pełniących Kluczowe Funkcje w Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna”,
   2. oceny odpowiedniości kolektywnej Zarządu Banku oraz Rady Nadzorczej w celu zapewnienia odpowiedniego poziomu kolegialnego zarządzania lub nadzorowania Bankiem,
   3. planów sukcesji członków Zarządu Banku celem zapewnienia ciągłości zarządzania.

W 2025 roku Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń odbył 14 posiedzeń. Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń raz na kwartał sporządza raport ze swojej działalności, który zawiera informacje o rozpatrywanych sprawach oraz przyjętych do wiadomości informacjach, a także dane dotyczące liczby członków uczestniczących w posiedzeniach i informację o liczbie podjętych uchwał.

Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń składa się z 3 (trzech) do 7 (siedmiu) Członków wybranych spośród Członków Rady Nadzorczej.

Od dnia 1 stycznia do dnia 5 marca 2025 roku skład osobowy Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń przedstawiał się następująco:

1. Pan Artur Nowak-Far – Przewodniczący Komitetu,
2. Pan Bartosz Grześkowiak – Sekretarz Komitetu,
3. Pan Artur Olech – Członek Komitetu,
4. Pan Jacek Nieścior – Członek Komitetu,
5. Pan Witold Walkowiak – Członek Komitetu,
6. Pani Magdalena Joanna Dziewguć – Członek Komitetu.

W dniu 6 lutego 2025 roku Pan Artur Olech złożył rezygnację z pełnienia funkcji Przewodniczącego Rady Nadzorczej Banku oraz z członkostwa w Radzie Nadzorczej Banku, ze skutkiem na koniec dnia 5 marca 2025 roku. Rezygnacja nie zawierała informacji o jej przyczynach.

W związku z powyższym od dnia 6 marca do dnia 8 maja 2025 roku skład osobowy Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń przedstawiał się następująco:

1. Pan Artur Nowak-Far – Przewodniczący Komitetu,
2. Pan Bartosz Grześkowiak – Sekretarz Komitetu,
3. Pan Jacek Nieścior – Członek Komitetu,
4. Pan Witold Walkowiak – Członek Komitetu,
5. Pani Magdalena Joanna Dziewguć – Członek Komitetu.

W dniu 6 marca 2025 roku, Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, uwzględniając ocenę spełnienia wymogów odpowiedniości, powołało Pana Andrzeja Klesyka do składu Rady Nadzorczej Banku na wspólną, trwającą trzy lata kadencję, która rozpoczęła się w dniu 18 kwietnia 2024 roku.

W dniu 9 maja 2025 roku Rada Nadzorcza powołała Pana Andrzeja Klesyka z uwzględnieniem dokonanej oceny odpowiedniości indywidualnej do składu Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń.

Od dnia 9 maja do dnia 5 listopada 2025 roku skład osobowy Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń przedstawiał się następująco:

1. Pan Artur Nowak-Far – Przewodniczący Komitetu,
2. Pan Bartosz Grześkowiak – Sekretarz Komitetu,
3. Pan Andrzej Klesyk – Członek Komitetu,
4. Pan Jacek Nieścior – Członek Komitetu,
5. Pan Witold Walkowiak – Członek Komitetu,
6. Pani Magdalena Joanna Dziewguć – Członek Komitetu.

W dniu 3 listopada 2025 roku Pan Andrzej Klesyk złożył rezygnację ze skutkiem na koniec dnia 5 listopada 2025 roku z pełnienia funkcji Przewodniczącego Rady Nadzorczej Banku oraz z członkostwa w Radzie Nadzorczej Banku. Rezygnacja nie zawierała informacji o jej przyczynach.

Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku w dniu 6 listopada 2025 roku, uwzględniając ocenę spełnienia wymogów odpowiedniości, powołało:

1. Pana Bogdana Benczaka oraz
2. Panią Dianę Dębowczyk

do składu Rady Nadzorczej Banku na wspólną, trwającą trzy lata kadencję, która rozpoczęła się w dniu 18 kwietnia 2024 roku.

W okresie od dnia 6 listopada do dnia 26 listopada 2025 roku, skład Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń przedstawiał się następująco:

1. Pan Artur Nowak-Far – Przewodniczący Komitetu,
2. Pan Bartosz Grześkowiak – Sekretarz Komitetu,
3. Pan Jacek Nieścior – Członek Komitetu,
4. Pan Witold Walkowiak – Członek Komitetu,
5. Pani Magdalena Joanna Dziewguć – Członek Komitetu.

W dniu 27 listopada 2025 roku Rada Nadzorcza Banku powołała Pana Bogdana Benczaka oraz panią Dianę Dębowczyk z uwzględnieniem dokonanej oceny odpowiedniości indywidualnej do składu Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń.

W okresie od 27 listopada do 31 grudnia 2025 roku, skład Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń przedstawiał się następująco:

1. Pan Artur Nowak-Far – Przewodniczący Komitetu,
2. Pan Bartosz Grześkowiak – Sekretarz Komitetu,
3. Pan Bogdan Benczak – Członek Komitetu
4. Pani Diana Dębowczyk – Członek Komitetu
5. Pan Jacek Nieścior – Członek Komitetu,
6. Pan Witold Walkowiak – Członek Komitetu,
7. Pani Magdalena Joanna Dziewguć – Członek Komitetu.

Pan Artur Nowak-Far, Pan Jacek Nieścior, Pan Witold Walkowiak oraz Pani Magdalena Joanna Dziewguć spełniają kryteria niezależności.

Misją Komitetu jest wspieranie Rady Nadzorczej w wypełnianiu jej obowiązków dotyczących: sprawowania nadzoru nad systemem zarządzania ryzykiem oraz oceny adekwatności i skuteczności tego systemu. Komitet w swoim działaniu kieruje się ostrożnym i stabilnym zarządzaniem ryzykiem, kapitałem i płynnością oraz szczególną dbałością o długoterminowe dobro Banku oraz interes akcjonariuszy.

Do zadań Komitetu ds. Ryzyka m.in. należy wyrażanie opinii w zakresie:

1. całościowej bieżącej i przyszłej gotowości Banku do podejmowania ryzyka wyrażonej w postaci apetytu na ryzyko,
2. opracowanej przez Zarząd Banku strategii zarządzania ryzykiem w działalności Banku, w tym polityk z obszaru ryzyka kredytowego, finansowego i operacyjnego,
3. raportów dotyczących profilu ryzyka oraz realizacji strategii zarządzania ryzykiem, przedstawianych przez Zarząd Banku.

Ponadto Komitet ds. Ryzyka wspiera Radę Nadzorczą w nadzorowaniu wdrażania strategii zarządzania ryzykiem w działalności Banku oraz weryfikuje, czy ogólny poziom cen pasywów i aktywów oferowanych klientom w pełni uwzględnia strategie biznesową i ryzyka Banku.

W 2025 roku Komitet ds. Ryzyka odbył 13 posiedzeń. Komitet ds. Ryzyka raz na kwartał sporządza raport ze swojej działalności, który zawiera informacje o rozpatrywanych sprawach oraz przyjętych do wiadomości informacjach, a także dane dotyczące liczby członków uczestniczących w posiedzeniach i informację o liczbie podjętych uchwał.

Komitet ds. Ryzyka składa się z 3 (trzech) do 7 (siedmiu) Członków wybranych spośród Członków Rady Nadzorczej, przy czym większość Członków Komitetu ds. Ryzyka, w tym jego Przewodniczący to Członkowie niezależni Rady Nadzorczej.

Od dnia 1 stycznia do dnia 24 stycznia 2025 roku skład osobowy Komitetu ds. Ryzyka przedstawiał się następująco:

1. Pan Krzysztof Czeszejko-Sochacki – Przewodniczący Komitetu,
2. Pan Radosław Niedzielski – Członek Komitetu,
3. Pan Jacek Nieścior — Członek Komitetu.
4. Pan Witold Walkowiak – Sekretarz Komitetu,
5. Pani Magdalena Joanna Dziewguć – Członek Komitetu.

W dniu 24 stycznia 2025 roku Pani Magdalena Joanna Dziewguć zrzekła się funkcji Członka Komitetu ds. Ryzyka, ze skutkiem na dzień złożenia rezygnacji.

Wobec powyższego od dnia 24 stycznia do dnia 5 listopada 2025 roku skład osobowy Komitetu ds. Ryzyka przedstawiał się następująco:

1. Pan Krzysztof Czeszejko-Sochacki – Przewodniczący Komitetu,
2. Pan Radosław Niedzielski – Członek Komitetu,
3. Pan Jacek Nieścior – Członek Komitetu,
4. Pan Witold Walkowiak – Sekretarz Komitetu.

W dniu 3 listopada 2025 roku Pan Radosław Niedzielski złożył rezygnacje z członkowska w Radzie Nadzorczej Banku ze skutkiem na koniec dnia 5 listopada 2025 roku.

Wobec powyższego od dnia 6 listopada do dnia 26 listopada 2025 roku skład osobowy Komitetu ds. Ryzyka przedstawiał się następująco:

1. Pan Krzysztof Czeszejko-Sochacki – Przewodniczący Komitetu,
2. Pan Jacek Nieścior – Członek Komitetu,
3. Pan Witold Walkowiak – Sekretarz Komitetu.

W dniu 6 listopada 2025 roku, Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku uwzględniając ocenę spełnienia wymogów odpowiedniości, powołało Panią Dianę Dębowczyk do składu Rady Nadzorczej Banku na wspólną, trwającą trzy lata kadencję, która rozpoczęła się w dniu 18 kwietnia 2024 roku.

W dniu 27 listopada 2025 roku Rada Nadzorcza Banku powołała Panią Dianę Dębowczyk z uwzględnieniem dokonanej oceny odpowiedniości indywidualnej do składu Komitetu ds. Ryzyka.

W związku z powyższym od dnia 27 listopada 2025 roku do dnia 31 grudnia 2025 roku skład osobowy Komitetu ds. Ryzyka przedstawiał się następująco:

1. Pan Krzysztof Czeszejko – Sochacki – Przewodniczący Komitetu,
2. Pani Diana Dębowczyk – Członek Komitetu,
3. Pan Jacek Nieścior – Członek Komitetu,
4. Pan Witold Walkowiak – Sekretarz Komitetu.

Pan Krzysztof Czeszejko-Sochacki, Pan Jacek Nieścior oraz Pan Witold Walkowiak spełniają kryteria niezależności.