Struktura jednostkowego sprawozdania z sytuacji finansowej

Poniższe tabele przedstawiają sprawozdanie z sytuacji finansowej Banku w wersji uproszczonej.

AKTYWA 31.12.2025 31.12.2024
MLN ZŁ STRUKTURA MLN ZŁ STRUKTURA ZMIANA
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych (*) 12 031 3,6% 14 245 4,5% (15,5%)
Należności od banków 1 006 0,3% 379 0,1% > 100%
Należności i pożyczki udzielane klientom (**) 179 485 53,1% 165 435 51,8% 8,5%
Transakcje z przyrzeczeniem odsprzedaży 4 715 1,4% 4 685 1,5% 0,6%
Papiery wartościowe (***) 125 092 37,0% 121 133 37,9% 3,3%
Inwestycje w jednostkach zależnych 2 232 0,7% 1 922 0,6% 16,1%
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych 42 0,0% 42 0,0% x
Rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne 3 859 1,1% 3 575 1,1% 8,0%
Inne aktywa 9 396 2,8% 7 834 2,5% 19,9%
Aktywa razem 337 858 100,0% 319 251 100,0% 5,8%
* Środki pieniężne oraz ekwiwalenty środków pieniężnych obejmują gotówkę w kasie, należności od Narodowego Banku Polskiego, a także należności od banków o terminie wymagalności do 3 miesięcy.
** Łącznie z należnościami od klientów z tytułu leasingu oraz z nieskarbowymi papierami dłużnymi.
*** Łącznie z aktywami finansowymi przeznaczonymi do obrotu oraz pozostałymi instrumentami finansowymi wycenianymi do wartości godziwej poprzez rachunek zysków i strat oraz z wyłączeniem nieskarbowych papierów dłużnych.
PASYWA 31.12.2025 31.12.2024
MLN ZŁ STRUKTURA MLN ZŁ STRUKTURA ZMIANA
Zobowiązania wobec innych banków 1 913 0,6% 2 300 0,7% (16,8%)
Zobowiązania wobec klientów 268 834 79,6% 259 523 81,3% 3,6%
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 10 006 3,0% 6 542 2,0% 53,0%
Zobowiązania podporządkowane 5 642 1,7% 2 782 0,9% > 100%
Transakcje z przyrzeczeniem odkupu 1 089 0,3% 1 000 0,3% 8,9%
Inne pasywa 15 519 4,6% 15 588 4,7% (0,4%)
Kapitały razem 34 855 10,3% 31 516 9,9% 10,6%
Pasywa razem 337 858 100,0% 319 251 100,0% 5,8%

Aktywa

Zmiany w strukturze aktywów

Głównymi pozycjami w strukturze aktywów są kredyty i pożyczki udzielone klientom oraz papiery wartościowe, które na koniec 2025 r. stanowiły odpowiednio 53,1% oraz 37,0% sumy bilansowej (na koniec 2024 r. odpowiednio 51,8% i 37,9%).

Finansowanie działalności klientów

(mln zł) 31.12.2025 31.12.2024 ZMIANA
Kredyty i pożyczki według wartości nominalnej (*) 183 741 169 262 8,6%
Kredyty 166 845 153 251 8,9%
Detaliczne 84 724 81 181 4,4%
Korporacyjne 82 121 72 070 13,9%
Nieskarbowe papiery dłużne 16 896 16 011 5,5%
Pozostałe (**) 1 552 1 541 0,7%
Odpisy aktualizujące wartość należności (5 808) (5 368) 8,2%
Finansowanie działalności klientów 179 485 165 435 8,5%
Transakcje z przyrzeczeniem odsprzedaży 4 706 4 674 0,7%
Finansowanie działalności klientów brutto (***) 188 447 173 936 8,3%
* Z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odsprzedaży.
** Łącznie z odsetkami i należnościami w drodze.
*** Pozycja finansowanie działalności klientów brutto zawiera pozycję kredyty i pożyczki według wartości nominalnej oraz transakcje z przyrzeczeniem odsprzedaży.

 

Kredyty i pożyczki według wartości nominalnej na koniec grudnia 2025 r. wyniosły 183 741 mln zł i były wyższe o 14 479 mln zł tj. 8,6% niż na koniec grudnia 2024 r.

Kredyty klientów detalicznych na koniec grudnia 2025 r. wyniosły 84 724 mln zł i były wyższe o 3 543 mln zł tj. 4,4% niż na koniec grudnia 2024 r., dzięki sprzedaży pożyczki gotówkowej wyższej o 17,3% r/r, co pozwoliło na wzrost wolumenów o 13,1% r/r oraz sprzedaży kredytów hipotecznych na poziomie 10 849 mln zł, co pozwoliło na wzrost wolumenów o 2,8% r/r.

Kredyty korporacyjne łącznie z nieskarbowymi papierami wartościowymi na koniec grudnia 2025 r. wyniosły 99 017 mln zł i były wyższe o 10 936 mln zł tj. 12,4% w porównaniu do końca grudnia 2024 r., głównie dzięki silnemu wzrostowi kredytów przedsiębiorstw w segmencie MID oraz MŚP o 13,1% r/r oraz kredytów dużych przedsiębiorstw o 11,4% r/r, przy akwizycji ponad 3,8 tys. nowych klientów i wzbogaconej ofercie produktowej.

(mln zł) 31.12.2025 31.12.2024 ZMIANA
Wartość brutto należności 185 293 170 803 8,5%
Koszyk 1 160 019 145 634 9,9%
Koszyk 2 17 910 18 645 (3,9%)
Koszyk 3 7 364 6 524 12,9%
Stan odpisów z tytułu utraty wartości (5 808) (5 368) 8,2%
Koszyk 1 (722) (651) 10,9%
Koszyk 2 (550) (849) (35,2%)
Koszyk 3 (4 536) (3 868) 17,3%
Wartość netto należności razem 179 485 165 435 8,5%
* Łącznie z nieskarbowymi papierami dłużnymi, odsetkami i należnościami w drodze oraz z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odsprzedaży.

Relacja należności z utratą wartości (koszyk 3) do wartości brutto należności na koniec grudnia 2025 r. wyniosła 4,0%.

31.12.2025 31.12.2024 ZMIANA
MLN ZŁ STRUKTURA MLN ZŁ STRUKTURA
Denominowane w złotych 153 134 82,6% 140 149 82,1% 9,3%
Denominowane w walutach obcych (**) 32 159 17,4% 30 654 17,9% 4,9%
Razem 185 293 100,0% 170 803 100,0% 8,5%
Odpisy aktualizujące wartość należności (5 808) x (5 368) x 8,2%
Wartość netto należności razem 179 485 x 165 435 x 8,5%
* Łącznie z nieskarbowymi papierami dłużnymi, odsetkami i należnościami w drodze oraz z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odsprzedaży.
** Łącznie z kredytami indeksowanymi.

 

W strukturze walutowej należności od klientów dominują należności w złotych, których udział na koniec grudnia 2025 r. wyniósł 82,6%. W należnościach w walutach obcych największy udział miały należności w EUR (92,6%), oraz USD (5,1%).

31.12.2025 31.12.2024 ZMIANA
MLN ZŁ STRUKTURA MLN ZŁ STRUKTURA
Bieżące i do 1 miesiąca 22 314 12,0% 20 508 12,0% 8,8%
Od 1 do 3 miesięcy 5 377 2,9% 5 624 3,3% (4,4%)
Od 3 miesięcy do 1 roku 17 361 9,4% 16 519 9,7% 5,1%
Od 1 roku do 5 lat 61 556 33,2% 55 834 32,7% 10,2%
Powyżej 5 lat 73 944 39,9% 68 332 40,0% 8,2%
Należności dla których termin zapadalności upłynął 3 189 1,7% 2 446 1,4% 30,4%
Pozostałe 1 552 0,8% 1 541 0,9% 0,7%
Razem 185 293 100,0% 170 803 100,0% 8,5%
Odpisy aktualizujące wartość należności (5 808) x (5 368) x 8,2%
Wartość netto należności razem 179 485 x 165 435 x 8,5%
* Łącznie nieskarbowymi papierami dłużnymi, odsetkami i należnościami w drodze oraz z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odsprzedaży.

 

Na koniec grudnia 2025 r. w strukturze należności według terminów zapadalności 39,9% stanowią należności o zapadalności powyżej 5 lat (składają się na to głównie kredyty hipoteczne, kredyty inwestycyjne i nieskarbowe papiery dłużne).

Informacje o kredytach i pożyczkach udzielonych klientom zostały zawarte w Nocie Objaśniającej nr 20 w Jednostkowym Sprawozdaniu Finansowym Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2025.

Pasywa

Zmiany w strukturze pasywów

Największą część pasywów Banku stanowią środki pozyskane od klientów. Na koniec 2025 r. zobowiązania wobec klientów, zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych oraz zobowiązania podporządkowane wyniosły
284 482 mln zł, a ich udział w sumie bilansowej wyniósł 84,2% (84,2% na koniec 2024 r.). Udział kapitałów w sumie bilansowej wyniósł 10,3% na koniec 2025 r. (9,9% na koniec 2024 r.).

Zewnętrzne źródła finansowania

(mln zł) 31.12.2025 31.12.2024 ZMIANA
Zobowiązania wobec banków 1 913 2 300 (16,8%)
Zobowiązania wobec klientów 268 834 259 523 3,6%
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 10 006 6 542 53,0%
Zobowiązania podporządkowane 5 642 2 782 > 100%
Transakcje z przyrzeczeniem odkupu 1 089 1 000 8,9%
Zewnętrzne źródła finansowania razem 287 484 272 147 5,6%

Baza depozytowa charakteryzuje się dużą dywersyfikacją, a deponentami są zarówno klienci detaliczni jak i korporacyjni. Bank pozyskuje również środki z rynku międzybankowego. Bank nie jest uzależniony od pojedynczego klienta ani od grupy klientów.

(mln zł) 31.12.2025 31.12.2024 ZMIANA
Zobowiązania wobec klientów (**) 268 834 259 523 3,6%
Depozyty korporacyjne 113 677 109 671 3,7%
Podmioty niefinansowe 79 943 79 708 0,3%
Instytucje finansowe niebankowe 11 826 9 791 20,8%
Budżet 21 908 20 172 8,6%
Depozyty detaliczne 154 482 148 844 3,8%
Pozostałe (*) 675 1 008 (33,0%)
Transakcje z przyrzeczeniem odkupu 1 089 1 000 8,9%
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tego: 10 006 6 542 53,0%
Obligacje Senioralne 9 873 6 456 52,9%
Odsetki 133 86 54,7%
Fundusze inwestycyjne Pekao TFI S.A. 41 224 32 189 28,1%
w tym dystrybuowane przez sieć Grupy 34 595 27 414 26,2%
* Pozycja pozostałe zawiera odsetki, zobowiązania w drodze.
** Z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odkupu.

 

Zobowiązania wobec klientów Banku na koniec grudnia 2025 r. wyniosły 268 834 mln zł i były wyższe o 9 311 mln zł tj. 3,6% niż na koniec grudnia 2024 r.

Depozyty detaliczne oraz pozostałe na koniec grudnia 2025 r. wyniosły 155 099 mln zł i były wyższe o 5 390 mln zł, tj. 3,6% w porównaniu z końcem grudnia 2024 r.

Depozyty korporacyjne oraz pozostałe na koniec grudnia 2025 r. wyniosły 113 735 mln zł i były wyższe 3 921 mln zł, tj. 3,6% w porównaniu z końcem grudnia 2024 r.

Aktywa netto funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez Pekao TFI S.A. na koniec grudnia 2025 r. wyniosły 41 224 mln zł i były wyższe o 9 035 mln zł, tj. 28,1% w porównaniu do końca grudnia 2024 r. dzięki zarówno wyższej wycenie jak również wysokiej sprzedaży netto funduszy inwestycyjnych w 2025 roku na poziomie 5,6 mld zł.

31.12.2025 31.12.2024 ZMIANA
MLN ZŁ STRUKTURA MLN ZŁ STRUKTURA
Denominowane w złotych 225 677 83,9% 216 466 83,4% 4,3%
Denominowane w walutach obcych 43 157 16,1% 43 057 16,6% 0,2%
Zobowiązania wobec klientów 268 834 100,0% 259 523 100,0% 3,6%
* Łącznie z odsetkami, zobowiązaniami w drodze oraz z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odkupu.

 

W strukturze walutowej zobowiązań wobec klientów dominują zobowiązania w złotych, których udział na koniec grudnia 2025 r. wyniósł 83,9%. W zobowiązaniach w walutach obcych największy udział miały zobowiązania w EUR (65,3%) oraz USD (28,4%).

31.12.2025 31.12.2024 ZMIANA
MLN ZŁ STRUKTURA MLN ZŁ STRUKTURA
Środki na rachunkach bieżących i depozyty overnight 203 481 75,9% 187 107 72,4% 8,8%
Depozyty terminowe 64 678 24,1% 71 408 27,6% (9,4%)
Razem depozyty 268 159 100,0% 258 515 100,0% 3,7%
Odsetki naliczone 353 x 639 x (44,8%)
Zobowiązania w drodze 322 x 369 x (12,7%)
Zobowiązania wobec klientów 268 834 x 259 523 x 3,6%
* Z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odkupu.

Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

(mln zł) 31.12.2025 31.12.2024 ZMIANA
Rezerwy razem w tym: 2 675 2 164 23,6%
rezerwy na zobowiązania pozabilansowe 403 519 (22,3%)
rezerwy na programy określonych świadczeń 314 306 2,6%
pozostałe rezerwy 1 958 1 339 46,3%
Rezerwa z tytułu podatku dochodowego – – x
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 043 964 8,2%

Zestawienie pozycji pozabilansowych

(mln zł) 31.12.2025 31.12.2024 ZMIANA
Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane 140 170 131 323 6,7%
Zobowiązania udzielone: 102 200 97 886 4,4%
finansowe 66 798 66 185 0,9%
gwarancyjne 35 402 31 701 11,7%
Zobowiązania otrzymane: 37 970 33 437 13,6%
finansowe 169 541 (68,7%)
gwarancyjne 37 801 32 896 14,9%
Pochodne instrumenty finansowe 521 988 458 240 13,9%
transakcje stopy procentowej 410 497 364 404 12,6%
transakcje walutowe i na złoto 104 029 87 017 19,5%
transakcje oparte na towarach i kapitałowych papierach wartościowych 7 462 6 819 9,4%
Pozycje pozabilansowe razem 662 158 589 563 12,3%

Informacje o zobowiązaniach pozabilansowych zostały zawarte w Nocie Objaśniającej nr 39 w Jednostkowym Sprawozdaniu Finansowym Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2025.

Poprzednia strona
Jednostkowy rachunek zysków i strat
Następna strona
Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacyjnego – Wstęp

Wyniki wyszukiwania