Struktura skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej

Bilans Banku Pekao S.A. determinuje wielkość sumy bilansowej, jak również strukturę aktywów i pasywów Grupy. Na koniec grudnia 2025 r. relacja sumy bilansowej Banku Pekao S.A. do sumy bilansowej Grupy wynosiła 95,9%.

Poniższe tabele przedstawiają sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy w wersji uproszczonej.

AKTYWA 31.12.2025 31.12.2024 ZMIANA
MLN ZŁ STRUKTURA MLN ZŁ STRUKTURA
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych (*) 12 016 3,4% 14 269 4,3% (15,8%)
Należności od banków (**) 501 0,1% 172 0,1% > 100%
Należności i pożyczki udzielane klientom (***) 197 343 56,0% 182 158 54,5% 8,3%
Transakcje z przyrzeczeniem odsprzedaży 4 715 1,3% 4 685 1,4% 0,6%
Papiery wartościowe (****) 122 628 34,8% 119 772 35,8% 2,4%
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych 152 0,0% 59 0,0% > 100%
Rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne 4 784 1,4% 4 573 1,4% 4,6%
Inne aktywa 10 094 2,9% 8 554 2,6% 18,0%
Aktywa razem 352 233 100,0% 334 242 100,0% 5,4%
* Środki pieniężne oraz ekwiwalenty środków pieniężnych obejmują gotówkę w kasie, należności od Narodowego Banku Polskiego, a także należności od banków o terminie wymagalności do 3 miesięcy.
** Łącznie z należnościami z tytułu leasingu od banków.
*** Łącznie z należnościami od klientów z tytułu leasingu oraz z nieskarbowymi papierami dłużnymi.
**** Łącznie z aktywami finansowymi przeznaczonymi do obrotu oraz pozostałymi instrumentami finansowymi wycenianymi do wartości godziwej poprzez rachunek zysków i strat oraz z wyłączeniem nieskarbowych papierów dłużnych.
PASYWA 31.12.2025 31.12.2024 ZMIANA
MLN ZŁ STRUKTURA MLN ZŁ STRUKTURA
Zobowiązania wobec innych banków 5 748 1,6% 7 344 2,2% (21,7%)
Zobowiązania wobec klientów 268 463 76,2% 259 034 77,5% 3,6%
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 20 265 5,8% 16 167 4,8% 25,3%
Zobowiązania podporządkowane 5 642 1,6% 2 782 0,8% > 100%
Transakcje z przyrzeczeniem odkupu 1 089 0,3% 1 000 0,3% 8,9%
Inne pasywa 15 664 4,4% 16 001 4,8% (2,1%)
Kapitały razem 35 362 10,0% 31 914 9,5% 10,8%
udziały niedające kontroli 14 0,0% 13 0,0% 11,5%
Pasywa razem 352 233 100,0% 334 242 100,0% 5,4%

Aktywa

Zmiany w strukturze aktywów

Głównymi pozycjami w strukturze aktywów są kredyty i pożyczki udzielone klientom oraz papiery wartościowe, które na koniec 2025 r. stanowiły odpowiednio 56,0% oraz 34,8% sumy bilansowej (na koniec 2024 r. odpowiednio 54,5% i 35,8%).

Finansowanie działalności klientów

(mln zł) 31.12.2025 31.12.2024 ZMIANA
Kredyty i pożyczki według wartości nominalnej (*) 202 214 186 507 8,4%
Kredyty i należności z tytułu leasingu finansowego 189 141 174 800 8,2%
Detaliczne 88 005 83 768 5,1%
Korporacyjne 101 136 91 032 11,1%
Nieskarbowe papiery dłużne 13 073 11 707 11,7%
Pozostałe (**) 1 559 1 631 (4,4%)
Odpisy aktualizujące wartość należności (6 430) (5 980) 7,5%
Finansowanie działalności klientów 197 343 182 158 8,3%
Transakcje z przyrzeczeniem odsprzedaży 4 706 4 673 0,7%
Finansowanie działalności klientów brutto (***) 206 920 191 180 8,2%
* Z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odsprzedaży.
** Odsetki i należności w drodze.
*** Pozycja finansowanie działalności klientów brutto zawiera pozycję kredyty i pożyczki według wartości nominalnej oraz transakcje z przyrzeczeniem odsprzedaży.

 

Kredyty i pożyczki według wartości nominalnej na koniec grudnia 2025 r. wyniosły 202 214 mln zł i były wyższe o 15 707 mln zł, tj. 8,4% niż na koniec grudnia 2024 r.

Kredyty klientów detalicznych na koniec grudnia 2025 r. wyniosły 88 005 mln zł i były wyższe o 4 237 mln zł, tj. 5,1% niż na koniec grudnia 2024 r., dzięki sprzedaży pożyczki gotówkowej wyższej o 17,3% r/r, co pozwoliło na wzrost wolumenów o 13,1% r/r oraz sprzedaży kredytów hipotecznych na poziomie 10 849 mln zł, co pozwoliło na wzrost wolumenów o 3,6% r/r.

Kredyty korporacyjne łącznie z nieskarbowymi papierami dłużnymi na koniec grudnia 2025 r. wyniosły 114 209 mln zł i były wyższe o 11 470 mln zł, tj. 11,2% w porównaniu do końca grudnia 2024 r., głównie dzięki silnemu wzrostowi kredytów przedsiębiorstw w segmencie MID oraz MŚP o 13,1% r/r oraz kredytów dużych przedsiębiorstw o 11,4% r/r, przy akwizycji ponad 3,8 tys. nowych klientów i wzbogaconej ofercie produktowej.

(mln zł) 30.09.2025 30.09.2024 ZMIANA
Wartość brutto należności 203 773 188 138 8,3%
Koszyk 1 176 425 160 546 9,9%
Koszyk 2 18 348 19 179 (4,3%)
Koszyk 3 9 000 8 413 7,0%
Stan odpisów z tytułu utraty wartości (6 430) (5 980) 7,5%
Koszyk 1 (754) (676) 11,5%
Koszyk 2 (563) (864) (34,8%)
Koszyk 3 (5 113) (4 440) 15,2%
Wartość netto należności razem 197 343 182 158 8,3%
* Łącznie z należnościami z tytułu leasingu dla klientów, nieskarbowymi papierami dłużnymi, odsetkami i należnościami w drodze oraz z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odsprzedaży.

 

Relacja należności z utratą wartości (koszyk 3) do wartości brutto należności na koniec grudnia 2025 r. wyniosła 4,4%.

31.12.2025 31.12.2024 ZMIANA
MLN ZŁ STRUKTURA MLN ZŁ STRUKTURA
Denominowane w złotych 165 708 81,3% 152 418 81,0% 8,7%
Denominowane w walutach obcych (**) 38 065 18,7% 35 720 19,0% 6,6%
Razem 203 773 100,0% 188 138 100,0% 8,3%
Odpisy aktualizujące wartość należności (6 430) x (5 980) x 7,5%
Wartość netto należności razem 197 343 x 182 158 x 8,3%
* Łącznie z należnościami z tytułu leasingu dla klientów, nieskarbowymi papierami dłużnymi, odsetkami i należnościami w drodze oraz z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odsprzedaży.
** Łącznie z kredytami indeksowanymi.

 

W strukturze walutowej należności od klientów dominują należności w złotych, których udział na koniec grudnia 2025 r. wyniósł 81,3%. W należnościach w walutach obcych największy udział miały należności w EUR (93,7%).

31.12.2025 31.12.2024 ZMIANA
MLN ZŁ STRUKTURA MLN ZŁ STRUKTURA
Bieżące i do 1 miesiąca 24 272 11,9% 22 502 12,0% 7,9%
Od 1 do 3 miesięcy 7 940 3,9% 7 385 3,9% 7,5%
Od 3 miesięcy do 1 roku 21 312 10,5% 19 328 10,3% 10,3%
Od 1 roku do 5 lat 67 405 33,1% 62 143 33,0% 8,5%
Powyżej 5 lat 77 618 38,1% 71 616 38,1% 8,4%
Należności dla których termin zapadalności upłynął 3 667 1,8% 3 533 1,9% 3,8%
Pozostałe 1 559 0,8% 1 631 0,9% (4,4%)
Razem 203 773 100,0% 188 138 100,0% 8,3%
Odpisy aktualizujące wartość należności (6 430) x (5 980) x 7,5%
Wartość netto należności razem 197 343 x 182 158 x 8,3%
* Łącznie z należnościami z tytułu leasingu dla klientów, nieskarbowymi papierami dłużnymi, odsetkami i należnościami w drodze oraz z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odsprzedaży.

 

Na koniec grudnia 2025 r. w strukturze należności według terminów zapadalności 38,1% stanowią należności o zapadalności powyżej 5 lat (składają się na to głównie kredyty hipoteczne, kredyty inwestycyjne i nieskarbowe papiery dłużne).

Pasywa

Zmiany w strukturze pasywów

Największą część pasywów Banku stanowią środki pozyskane od klientów. Na koniec 2025 r. zobowiązania wobec klientów, zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych oraz zobowiązania podporządkowane wyniosły 294 370 mln zł, a ich udział w sumie bilansowej wyniósł 83,6% (83,2% na koniec 2024 r.). Udział kapitałów w sumie bilansowej wyniósł 10,0% na koniec 2024 r. (9,5% na koniec 2024 r.).

Zewnętrzne źródła finansowania

(mln zł) 31.12.2025 31.12.2024 ZMIANA
Zobowiązania wobec banków 5 748 7 344 (21,7%)
Zobowiązania wobec klientów 268 463 259 034 3,6%
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 20 265 16 167 25,3%
Zobowiązania podporządkowane 5 642 2 782 > 100%
Transakcje z przyrzeczeniem odkupu 1 089 1 000 8,9%
Zewnętrzne źródła finansowania razem 301 207 286 327 5,2%

Działalność operacyjna Banku Pekao S.A. jest prowadzona wyłącznie na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej. Baza depozytowa Banku charakteryzuje się dużą dywersyfikacją, a deponentami są zarówno klienci detaliczni, jak i korporacyjni. Bank pozyskuje również środki z rynku międzybankowego, przy czym nie jest uzależniony od pojedynczego klienta ani od grupy klientów. Szczegółowe informacje dotyczące emisji papierów wartościowych, stanowiących również istotne źródło finansowania działalności, zostały przedstawione punkcie: Pozostałe informacje: Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych papierów wartościowych.

(mln zł) 31.12.2025 31.12.2024 ZMIANA
Zobowiązania wobec klientów (*) 268 463 259 034 3,6%
Depozyty korporacyjne 113 307 109 183 3,8%
Podmioty niefinansowe 79 996 79 810 0,2%
Instytucje finansowe niebankowe 11 462 9 259 23,8%
Budżet 21 849 20 114 8,6%
Depozyty detaliczne 154 482 148 844 3,8%
Pozostałe (**) 674 1 007 (33,1%)
Transakcje z przyrzeczeniem odkupu 1 089 1 000 8,9%
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tego: 20 265 16 167 25,3%
Obligacje senioralne 9 873 6 456 52,9%
Listy zastawne Pekao Banku Hipotecznego S.A. 1 458 1 428 2,1%
Obligacje Pekao Banku Hipotecznego S.A. 412 565 (27,1%)
Obligacje Pekao Leasing Sp. z o.o. 5 071 3 490 45,3%
Obligacje Pekao Faktoring Sp. z o.o. 3 296 4 119 (20,0%)
Odsetki 155 109 42,2%
Fundusze inwestycyjne Pekao TFI S.A. 41 224 32 189 28,1%
Fundusze obligacyjne i rynku pieniężnego 29 053 23 363 24,4%
Fundusze zrównoważone 7 067 5 055 39,8%
Fundusze akcyjne 2 518 2 131 18,2%
Pracownicze Plany Kapitałowe 2 586 1 640 57,7%
w tym dystrybuowane przez sieć Grupy 35 814 28 308 26,5%
* Z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odkupu
** Pozycja pozostałe zawiera odsetki, zobowiązania w drodze.

 

Zobowiązania wobec klientów Grupy na koniec grudnia 2025 r. wyniosły 268 463 mln zł i były wyższe o 9 429 mln zł, tj. 3,6% niż na koniec grudnia 2024 r.

Depozyty detaliczne oraz pozostałe na koniec grudnia 2025 r. wyniosły 155 098 mln zł i były wyższe o 5 388 mln zł, tj. 3,6% w porównaniu z końcem grudnia 2024 r.

Depozyty korporacyjne oraz pozostałe na koniec grudnia 2025 r. wyniosły 113 365 mln zł i były wyższe o 4 041 mln zł, tj. 3,7% w porównaniu z końcem grudnia 2024 r.

Aktywa netto funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez Pekao TFI S.A. na koniec grudnia 2025 r. wyniosły 41 224 mln zł i były wyższe o 9 035 mln zł, tj. 28,1% w porównaniu do końca grudnia 2024 r., dzięki zarówno wyższej wycenie jak również wysokiej sprzedaży netto funduszy inwestycyjnych w 2025 roku na poziomie 5,6 mld zł.

31.12.2025 31.12.2024
MLN ZŁ STRUKTURA MLN ZŁ STRUKTURA ZMIANA
Denominowane w złotych 165 708 81,3% 152 418 81,0% 8,7%
Denominowane w walutach obcych (**) 38 065 18,7% 35 720 19,0% 6,6%
Razem 203 773 100,0% 188 138 100,0% 8,3%
Odpisy aktualizujące wartość należności (6 430) x (5 980) x 7,5%
Wartość netto należności razem 197 343 x 182 158 x 8,3%
* Łącznie z odsetkami, zobowiązaniami w drodze oraz z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odkupu.

 

W strukturze walutowej zobowiązań wobec klientów dominują zobowiązania w złotych, których udział na koniec grudnia 2025 r. wyniósł 83,9%. W zobowiązaniach w walutach obcych największy udział miały zobowiązania w EUR (65,3%) oraz USD (28,4%).

31.12.2025 31.12.2024
MLN ZŁ STRUKTURA MLN ZŁ STRUKTURA ZMIANA
Środki na rachunkach bieżących i depozyty overnight 203 209 75,9% 186 918 72,4% 8,7%
Depozyty terminowe 64 580 24,1% 71 109 27,6% (9,2%)
Razem depozyty 267 789 100,0% 258 027 100,0% 3,8%
Odsetki naliczone 353 x 638 x (44,7%)
Zobowiązania w drodze 321 x 369 x (12,7%)
Zobowiązania wobec klientów 268 463 x 259 034 x 3,6%
* Z wyłączeniem transakcji z przyrzeczeniem odkupu.

Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

(mln zł) 31.12.2025 31.12.2024 ZMIANA
Rezerwy razem w tym: 2 634 2 310 14,0%
rezerwy na udzielone zobowiązania pozabilansowe finansowe i gwarancyjne 350 477 (26,6%)
rezerwy na programy określonych świadczeń 319 313 1,6%
pozostałe rezerwy 1 965 1 520 29,3%
Rezerwa z tytułu podatku dochodowego 21 18 16,7%
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 426 1 343 6,2%

Pozycje pozabilansowe

(mln zł) 31.12.2025 31.12.2024 ZMIANA
Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane 117 632 108 023 8,9%
Zobowiązania udzielone: 78 764 72 994 7,9%
finansowe 65 097 62 149 4,7%
gwarancyjne 13 667 10 845 26,0%
Zobowiązania otrzymane: 38 868 35 029 11,0%
finansowe 338 1 396 (75,8%)
gwarancyjne 38 530 33 633 14,6%
Pochodne instrumenty finansowe 520 790 457 320 13,9%
transakcje stopy procentowej 409 299 363 619 12,6%
transakcje walutowe i na złoto 104 029 86 882 19,7%
transakcje oparte na towarach i kapitałowych papierach wartościowych 7 462 6 819 9,4%
Pozycje pozabilansowe razem 638 422 565 342 12,9%

Informacje o zobowiązaniach pozabilansowych zostały zawarte Nocie Objaśniającej nr 40 w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2025.

Poprzednia strona
Skonsolidowany rachunek zysków i strat
Następna strona
Jednostkowy rachunek zysków i strat

Wyniki wyszukiwania