Przejrzystość podatkowa

W swojej codziennej roli Bank podejmuje działania, które przyczyniają się do globalnych wysiłków mających na celu zwalczanie unikania opodatkowania i prania pieniędzy, m.in. poprzez współpracę z organami podatkowymi w zakresie wymiany informacji i przestrzegania przepisów dotyczących międzynarodowej wymiany informacji podatkowych, takich jak Common Reporting Standard (dalej „CRS”) i Foreign Account Tax Compliance Act (dalej „FATCA”). Działania te nazywamy przejrzystością podatkową.

Kwestie wynikające z regulacji FATCA i CRS funkcjonują w Organizacji w oparciu o Zarządzenie Wykonywanie przez Bank niektórych obowiązków wynikających z przepisów o wymianie informacji podatkowych między Rzecząpospolitą Polską a innymi państwami, które jest opublikowane w organizacyjnym portalu regulacji, a jego adresatami są w szczególności osoby odpowiedzialne za nawiązanie i utrzymanie relacji z klientami (w zakresie obowiązków należytej staranności związanej z odpowiednią identyfikacją klienta od strony FATCA/CRS – w tym odebrania oświadczeń) oraz osoby odpowiedzialne za proces klasyfikacji klientów pod kątem FATCA/CRS i raportowania danych do Szefa Krajowej Administracji Skarbowej (pracownicy Departamentu Podatkowego).